PEA ou assurance-vie : lequel laisse le plus, net d'impôt ?

Ce qui sépare vraiment les deux

Sur le papier, l'assurance-vie a l'avantage fiscal le plus célèbre : l'abattement annuel après huit ans. Dans les chiffres, c'est presque toujours la différence de frais qui décide, parce qu'elle agit chaque année sur tout l'encours, alors que l'abattement ne s'applique qu'une fois, au moment du retrait.

Un PEA tenu plus de cinq ans ne paie aucun impôt sur le revenu sur ses gains : il reste les prélèvements sociaux. Une assurance-vie de plus de huit ans applique l'abattement, puis le prélèvement forfaitaire, puis les mêmes prélèvements sociaux.

Les limites du match

Le PEA ne permet d'acheter que des actions et des fonds européens éligibles, et ses versements sont plafonnés. L'assurance-vie n'a pas de plafond de versement, donne accès au fonds en euros et à des supports du monde entier, et sert aussi à transmettre : la comparaison purement arithmétique s'arrête là où commencent ces différences de nature.

La calculette applique le même rendement brut des deux côtés pour isoler l'effet des frais et de l'impôt. En vrai, les supports accessibles ne sont pas les mêmes, donc le rendement non plus.

Lire le résultat honnêtement

Mettez d'abord les deux colonnes aux mêmes frais : vous verrez l'effet fiscal seul, souvent plus petit qu'annoncé. Remettez ensuite les frais réels de votre contrat : c'est le chiffre qui compte pour vous.

Un retrait avant cinq ans côté PEA, ou avant huit ans côté assurance-vie, fait tomber les deux au prélèvement forfaitaire unique : la calculette le gère si vous saisissez une durée plus courte.

Sources officielles

• exonération d'impôt sur le revenu après 5 ans : 5 années — en vigueur depuis le 2019-05-24. Source : Impôt sur le revenu - Revenus d'épargne et de placement (PEA) - service-public.gouv.fr (Vérifié le 15 avril 2026).
• plafond de versement du PEA : 150000 EUR — en vigueur depuis le 2014-01-01. Source : Plan d'épargne en actions (PEA) - service-public.gouv.fr (Vérifié le 22 mai 2026).
• abattement de l'assurance-vie : 4600 EUR par an — en vigueur depuis le 1998-01-01. Source : Impôt sur le revenu - Comment sont imposés les revenus d'un contrat d'assurance-vie ? - service-public.gouv.fr (Vérifié le 15 avril 2026).
• prélèvements sociaux de l'assurance-vie, maintenus à 17,2 % : 17.2 % — en vigueur depuis le 2018-01-01. Source : Prélèvements sociaux (CSG, CRDS...) sur les revenus du patrimoine et de placements - service-public.gouv.fr (Vérifié le 30 juin 2026).
• prélèvements sociaux appliqués aux gains du PEA : 18.6 % — en vigueur depuis le 2026-01-01 (chiffre à confirmer). Source : Impôt sur le revenu - Revenus d'épargne et de placement - Revenus 2026 - service-public.gouv.fr (Vérifié le 15 avril 2026).
• prélèvement forfaitaire unique, en cas de retrait anticipé : 31.4 % — en vigueur depuis le 2026-01-01. Source : Fiscalité - Évolution du prélèvement forfaitaire unique (PFU) - entreprendre.service-public.gouv.fr (publié le 10 février 2026).

Vérifiées le 2026-10-25. Un taux ou un plafond peut changer : la date d'entrée en vigueur est indiquée pour chaque chiffre.